Цей обов’язок стосується більшості компаній, зокрема sp. z o.o., і має жорсткі терміни та серйозні наслідки у разі помилок або прострочення. Штраф може сягати 1 000 000 злотих, а відповідальність несе конкретна фізична особа – член правління.
Нижче – наочна інфографіка, яка пояснює, кого потрібно вносити до CRBR, у які строки, що вважається зміною даних і де підприємці найчастіше помиляються.
Що таке CRBR?
Центральний Реєстр Кінцевих Бенефіціарів: чому це важливо, скільки у вас є часу та як уникнути штрафу в 1 млн злотих.
Що це за реєстр?
Це державна база даних, яка розкриває, хто реально стоїть за компанією.
Мета: Прозорість бізнесу та боротьба з відмиванням грошей (AML). Реєстр є публічним та відкритим.
CRBR – це не формальність, а персональна відповідальність
Подача заяви до CRBR кардинально відрізняється від звичайної податкової декларації. Це не бюрократична "відписка", а юридично значуща дія.
Ризик: Якщо бухгалтер помилився, а директор підписав — винним буде директор. Штраф до 1 млн злотих, плюс ризик майном та репутацією.
Хто зобов'язаний?
ФОП (JDG) подавати звіт не потрібно!
Хто такий Бенефіціар?
Це завжди жива людина (не фірма!), яка контролює бізнес.
Порогове значення
Помилка: “У нас все очевидно”
Інтуїтивне розуміння часто розходиться з законом.
Пастка: Люди вписують лише тих, хто має >25%. Але закон вимагає глибшого аналізу.
Складні випадки:
- 2 партнери 50/50? Бенефіціари обидва.
- Власник фірма? Шукаємо людину "зверху".
- Нікого >25%? Бенефіціар — член правління.
Терміни та Зміни
Головний Дедлайн
На подачу заявки:
- Після реєстрації в KRS
- Після будь-якої зміни даних
14 днів – це календарні, не робочі
Дрібниця, яка коштує тисячі злотих. Термін подачі/оновлення даних — 14 днів з моменту події.
Математика:
Відлік включає суботи, неділі та свята. Якщо подія перед "довгими вихідними", у вас може бути всього 5-6 робочих днів.
Жорсткість: "Бухгалтер у відпустці" чи "забули пароль" — не виправдання.
Зміна даних – це не тільки зміна власника
Підприємці часто забувають, що CRBR — це реєстр актуального стану.
Приховані тригери (14 днів):
- Зміна прізвища (одруження).
- Зміна адреси проживання.
- Зміна громадянства.
- Зміна в статуті ("золота акція").
Помилка: "Ми нічого не продавали" -> Штраф.
Приховані Ризики
CRBR перевіряють не одразу, але завжди постфактум
Реєстр працює за принципом "бомби сповільненої дії". Відсутність миттєвої реакції системи не означає, що все гаразд.
Коли це "вистрелить": Під час планової перевірки KAS, запиту від банку (AML), аудиту перед продажем або отримання кредиту.
Наслідок: Виправити "заднім числом" тихо не вийде. Історія змін фіксується.
CRBR = дзеркало конфліктів
У спокійні часи на CRBR не звертають уваги. У часи корпоративних війн це перше місце, куди б'ють юристи.
Наслідок: Банк, отримавши сигнал, зобов'язаний заблокувати рахунки до з'ясування. Бізнес паралізується.
CRBR читають банки, а не тільки держава
Для більшості бізнесів реальним "контролером" є не Мінфін, а власний банк.
Практика: Банки зобов'язані звіряти ваші анкети KYC з реєстром CRBR.
Як діяти?
- 1
Підготуйте дані
PESEL бенефіціарів та дані фірми.
- 2
Заповніть форму
На офіційному сайті (безкоштовно).
- 3
Підпишіть
Потрібен Profil Zaufany або електронний підпис.
Наслідки ігнорування
Неподання даних або подання неправдивої інформації карається штрафом до 1 000 000 PLN. Також передбачена кримінальна відповідальність за неправдиві свідчення.
CRBR не карає бізнес – він карає хаос
CRBR — це тест на корпоративну гігієну. Сам по собі він не є складним чи дорогим (подача безкоштовна). Штрафи виникають там, де немає чіткої структури власності, контролю змін або відповідальної особи.
Висновок: Якщо у вашій компанії порядок у документах і комунікації, CRBR — це 5 хвилин роботи раз на рік.
Забудьте про бюрократію
Подача в CRBR — це лише один із десятків обов'язків. Команда DeVi бере на себе контроль термінів та правильність заповнення форм.