Эта обязанность распространяется на большинство компаний, в том числе sp. z o.o., и сопровождается жёсткими сроками и серьёзными последствиями в случае ошибок или просрочки. Штраф может достигать 1 000 000 злотых, а ответственность несёт конкретное физическое лицо — член правления.
Ниже представлена наглядная инфографика, которая объясняет, кого необходимо указывать в CRBR, в какие сроки, что считается изменением данных и где предприниматели чаще всего допускают ошибки.
Что такое CRBR?
Центральный Реестр Конечных Бенефициаров: почему это важно, сколько у вас есть времени и как избежать штрафа в 1 млн злотых.
Что это за реестр?
Это государственная база данных, которая раскрывает, кто реально стоит за компанией.
Цель: Прозрачность бизнеса и борьба с отмыванием денег (AML). Реестр является публичным и открытым.
CRBR – это не формальность, а персональная ответственность
Подача заявления в CRBR кардинально отличается от обычной налоговой декларации. Это не бюрократическая "отписка", а юридически значимое действие.
Риск: Если бухгалтер ошибся, а директор подписал — виноват будет директор. Штраф до 1 млн злотых, плюс риск имуществом и репутацией.
Кто обязан?
ИП (JDG) подавать отчет не нужно!
Кто такой Бенефициар?
Это всегда живой человек (не фирма!), который контролирует бизнес.
Пороговое значение
Ошибка: “У нас все очевидно”
Интуитивное понимание часто расходится с законом.
Ловушка: Люди вписывают только тех, у кого >25%. Но закон требует более глубокого анализа.
Сложные случаи:
- 2 партнера 50/50? Бенефициары оба.
- Владелец фирма? Ищем человека "сверху".
- Никого >25%? Бенефициар — член правления.
Сроки и Изменения
Главный Дедлайн
На подачу заявки:
- После регистрации в KRS
- После любого изменения данных
14 дней – это календарные, не рабочие
Мелочь, которая стоит тысячи злотых. Срок подачи/обновления данных — 14 дней с момента события.
Математика:
Отсчет включает субботы, воскресенья и праздники. Если событие перед "длинными выходными", у вас может быть всего 5-6 рабочих дней.
Жесткость: "Бухгалтер в отпуске" или "забыли пароль" — не оправдание.
Смена данных – это не только смена владельца
Предприниматели часто забывают, что CRBR — это реестр актуального состояния.
Скрытые триггеры (14 дней):
- Смена фамилии (брак).
- Смена адреса проживания.
- Смена гражданства.
- Изменение в уставе ("золотая акция").
Ошибка: "Мы ничего не продавали" -> Штраф.
Скрытые Риски
CRBR проверяют не сразу, но всегда постфактум
Реестр работает по принципу "бомбы замедленного действия". Отсутствие мгновенной реакции системы не означает, что все в порядке.
Когда это "выстрелит": Во время плановой проверки KAS, запроса от банка (AML), аудита перед продажей или получения кредита.
Последствие: Исправить "задним числом" тихо не получится. История изменений фиксируется.
CRBR = зеркало конфликтов
В спокойные времена на CRBR не обращают внимания. Во времена корпоративных войн это первое место, куда бьют юристы.
Последствие: Банк, получив сигнал, обязан заблокировать счета до выяснения обстоятельств. Бизнес парализуется.
CRBR читают банки, а не только государство
Для большинства бизнесов реальным "контролером" является не Минфин, а собственный банк.
Практика: Банки обязаны сверять ваши анкеты KYC с реестром CRBR.
Как действовать?
- 1
Подготовьте данные
PESEL бенефициаров и данные фирмы.
- 2
Заполните форму
На официальном сайте (бесплатно).
- 3
Подпишите
Нужен Profil Zaufany или электронная подпись.
Последствия игнорирования
Неподача данных или подача ложной информации карается штрафом до 1 000 000 PLN. Также предусмотрена уголовная ответственность за ложные показания.
CRBR не наказывает бизнес – он наказывает хаос
CRBR — это тест на корпоративную гигиену. Сам по себе он не сложный и не дорогой (подача бесплатная). Штрафы возникают там, где нет четкой структуры собственности, контроля изменений или ответственного лица.
Вывод: Если в вашей компании порядок в документах и коммуникации, CRBR — это 5 минут работы раз в год.
Забудьте о бюрократии
Подача в CRBR — это лишь одна из десятков обязанностей. Команда DeVi берет на себя контроль сроков и правильность заполнения форм.